La investigación penal apunta al presidente de la entidad madre del fútbol argentino y a su comisión directiva. Es por supuestas irregularidades en el pago de contribuciones a la seguridad social y analiza una deuda superior a los 19.000 millones de dólares.
La Justicia imputó al presidente de la Asociación del Fútbol Argentino (AFA), Claudio Fabián “Chiqui” Tapia , en una investigación penal que analiza la presunta retención indebida de aportes previsionales y contribuciones a la seguridad social vinculadas al funcionamiento de la entidad.
Según la denuncia, ARCA atribuye a la AFA una deuda superior a los 19.000 millones de pesos , correspondiente a los últimos dos años. La acusación sostiene que la entidad habría retenido tributos y aportes a la seguridad social correspondientes a empleados propios y de clubes del fútbol argentino, sin ingresarlos dentro del plazo legal previsto por el Régimen Penal Tributario.
En su dictamen, el fiscal atribuyó responsabilidad a Tapia por su rol institucional y por la administración de la clave fiscal de la asociación, y demostró que, dada la dimensión económica de la AFA y los montos investigados , la pesquisa debe extenderse también a otros integrantes de la comisión directiva , al entender que habrían intervenido en la gestión y disposición de los fondos bajo análisis.
En su planteo, ARCA encuadró los hechos denunciados bajo los artículos 4° y 7° de la Ley N° 27.430 , que regula el Régimen Penal Tributario . En relación con la obtención fraudulenta de beneficios fiscales, el artículo 4° establece de manera textual: “ Será reprimido con prisión de uno a seis años el que mediante declaraciones engañosas , ocultaciones maliciosas o cualquier otro ardid o engaño , sea por acción o por omisión, obtuviere un reconocimiento, certificación o autorización para gozar de una exención, desgravación, diferimiento, liberación, reducción, reintegro, recupero o devolución tributaria al fisco nacional, provincial o de la Ciudad Autónoma de Buenos Aires ”.
En cuanto a los ilícitos relativos a los recursos de la seguridad social , la denuncia también invocó el artículo 7° , que tipifica la evasión simple y dispone: “ Será reprimido con prisión de dos a seis años el obligado, que mediante declaraciones engañosas, ocultaciones maliciosas o cualquier otro ardid o engaño, sea por acción o por omisión, evadiere parcial o totalmente al fisco nacional , provincial o de la Ciudad Autónoma de Buenos Aires, el pago de aportes o contribuciones, o ambas conjuntamente, correspondientes al sistema de la seguridad social , siempre que el monto evadido excediere la suma de ochenta mil pesos ($80.000) por cada mes ”.
La imputación se da en un contexto de intenso escrutinio público respecto a la situación institucional de la AFA . En los últimos meses, la entidad quedó bajo la lupa judicial a raíz de distintas causas que derivaron en investigaciones vinculadas a sus manejos internos y a sus estados contables . En paralelo, esta semana el juez federal de Lomas de Zamora, Luis Armella , dictó una serie de procesamientos con prisión preventiva -bajo arresto domiciliario- contra distintas personas ligadas a la firma Sur Finanzas , de Ariel Vallejo . Esta financiera, sospechada de lavado de dinero , mantiene contratos millonarios de patrocinador con la asociación que preside Claudio Fabián Tapia .
fuente: infobae
La causa se inició a partir de una presentación de Vanina Vidal , jefa interina de la Sección Penal de la División Jurídica de la Dirección de Control de Grandes Contribuyentes de la Agencia de Recaudación y Control Aduanero , quien además amplió los hechos atribuidos a la Asociación del Fútbol Argentino , con sede en Viamonte 1366 de la Ciudad de Buenos Aires. En la denuncia se consigna que la entidad habría retenido tributos y contribuciones de la Seguridad Social por $19.353.545.843,85 y no los habría ingresado una vez vencido el plazo legal de treinta días corridos, correspondientes a retenciones de IVA, Impuesto a las Ganancias y contribuciones previsionales no depositadas entre marzo de 2024 y septiembre de este año.
